Сведения о системе внутреннего контроля
Система внутреннего контроля Общества основана на взаимодействии и разграничении компетенции входящих в нее субъектов (органов и лиц), осуществляющих разработку, утверждение, применение и оценку эффективности процедур внутреннего контроля. В Обществе создана система внутреннего контроля, при которой контрольные функции определяются на всех уровнях управления деятельностью Общества и на уровне бизнес-процессов.
Система внутреннего контроля Общества предусматривает проведение следующих процедур:
В целях эффективного осуществления процедур внутреннего контроля Обществом разработаны локальные документы, направленные на совершенствование и развитие систем внутреннего контроля, аудита и управления рисками ОАО «Кубаньэнерго»:
- Политика управления рисками в ОАО «Кубаньэнерго»,
- Политика внутреннего контроля ОАО «Кубаньэнерго».
28 мая 2010 года Совет директоров Общества (протокол №90/2010 от 31.05.2010) утвердил данные документы.
Система внутреннего контроля Общества предусматривает проведение следующих процедур:
- осуществление контроля формирования и исполнения бюджета, утвержденного Советом директоров;
- проведение комплексных и аудиторских проверок, мониторинга и анализа результатов проверок деятельности Общества и его филиалов;
- профилактическую работу по предотвращению нарушений путем доведения информации о выявленных существенных нарушениях и недостатках до всех структурных подразделений Общества;
- контроль устранения выявленных нарушений;
- выявление и анализ рисков финансово-хозяйственной деятельности Общества;
- разработку мероприятий по минимизации рисков финансово-хозяйственной деятельности;
- организацию сбора, обработки и передачи операционной, финансовой и другой информации о деятельности Общества, а также установление эффективных каналов и средств коммуникации, обеспечивающих вертикальные и горизонтальные связи внутри Общества;
- определение и доведение сотрудникам Общества их обязанностей в сфере внутреннего контроля;
- обеспечение выполнения принятых в Обществе процедур внутреннего контроля;
- надлежащее документирование процедур внутреннего контроля;
- проведения процедур превентивного контроля через систему согласования условий сделок, проведения тендеров, торгов, комиссий по списанию активов, согласования стандартов и других внутренних нормативных документов.
В целях эффективного осуществления процедур внутреннего контроля Обществом разработаны локальные документы, направленные на совершенствование и развитие систем внутреннего контроля, аудита и управления рисками ОАО «Кубаньэнерго»:
- Политика управления рисками в ОАО «Кубаньэнерго»,
- Политика внутреннего контроля ОАО «Кубаньэнерго».
28 мая 2010 года Совет директоров Общества (протокол №90/2010 от 31.05.2010) утвердил данные документы.
